Оценка кредитоспособности организации на основе анализа денежных потоков

Банковская информация » Оценка кредитоспособности клиентов Белинвестбанка » Оценка кредитоспособности организации на основе анализа денежных потоков

Страница 3

Источник: собственная разработка на основании приложений Л, М

Как видно из данных таблицы 3.6 основная доля поступивших средств в организацию составляла выручка от реализации – 82% на начало года и 88%на конец года, однако на конец 2010 года по сравнению с концом 2009 года их доля снизилась на 6,52 %, что привело к увеличению доли остальных источников поступления денежных средств.

В 2010 году по сравнению с 2009 годом сумма денежных средств поступивших в организацию снизилась на 0,95 %, это обусловлено снижением суммы выручки от реализацию на 8,23 %.

Так же рассмотрим источники, по которым происходило выбытие денежных средств в ОДО «Титан-инвест».

Таблица 3.7 – Состав, структура и динамика денежных средств выбывших в ОДО «Титан-инвест» в 2010 г.

Показатели

На 01.01.2010

На 01.01.2011

Отклонение (+;-)

Темп изменения,%

сумма, млн р.

удельный вес,%

сумма, млн р.

удельный вес,%

1.Направленно денежных средств, всего

1749

100,00

1709

100,00

0,00

97,71

в том числе

           

1.1. на оплату приобретаемых товаров

1171

66,95

1132

66,24

-0,71

96,67

1.2. расходы по выбытию внеоборотных активов

41

2,34

87

5,09

2,75

212,20

1.3.расходы по аренде и лизингу

59

3,37

64

3,74

0,37

108,47

1.4. расходы от операций с иностранной валютой

130

7,43

211

12,35

4,91

162,31

1.5. предоставленные займы

38

2,17

44

2,57

0,40

115,79

1.6. зачислено на депозитные счета

118

6,75

121

7,08

0,33

102,54

1.7. расходы по оплате труда

79

4,52

82

4,80

0,28

103,80

Показатели

На 01.01.2010

На 01.01.2011

Отклонение (+;-)

Темп изменен.,%

сумма, млн. р

удельный вес, %

сумма, млн. р

Удельн. вес,%

1.8. расчеты с персоналом

3

0,17

5

0,29

0,12

166,67

1.9. расчеты с персоналом

21

1,20

25

1,46

0,26

119,05

1.10. прочие выплаты

101

5,77

59

3,45

-2,32

58,42

Страницы: 1 2 3 4 5

Читайте также:

Маркетинговое планирование
Целью маркетингового планирования является создание единого оптимального скоординированного сценария развития компании на всех направлениях и во всех географических регионах. Маркетинговый план должен обеспечивать достижение поставленных перед компанией целей с наименьшими усилиями и затратами. Мар ...

Особенности кредитования физических лиц
Термин «кредит» происходит от латинского «creditum» – ссуда, долг. Кредит возник из потребностей развития товарно-денежных отношений. Его объективной основой является движение стоимости в сфере обмена. Следовательно, кредит имеет денежную природу. Кредит – движение денег или товара на условиях возв ...

Прекращение договора страхования
Досрочное прекращение договора страхования - на первый взгляд достаточно простой институт. Однако судебная практика свидетельствует о том, что здесь еще много неясного, так как довольно часто суды признают расторжение договора страхования незаконным либо, напротив, признают договоры прекращенными д ...

Copyright © 2017-2021 - All Rights Reserved - www.gcwzx.site